17 Lang- und kurzfristige sonstige finanzielle Vermögenswerte
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BUCHWERT |
BUCHWERT |
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Mio. € |
kurzfristig |
langfristig |
31.12.2015 |
kurzfristig |
langfristig |
31.12.2014 |
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Positive Zeitwerte von derivativen Finanzinstrumenten |
2.081 |
2.246 |
4.326 |
1.551 |
2.047 |
3.598 |
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Wertpapiere |
– |
1.387 |
1.387 |
– |
1.546 |
1.546 |
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Forderungen aus Darlehen, Schuldverschreibungen, Genussrechten (ohne Zinsen) |
4.286 |
2.169 |
6.455 |
3.533 |
2.170 |
5.704 |
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Übrige finanzielle Vermögenswerte |
3.677 |
928 |
4.604 |
2.608 |
735 |
3.343 |
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10.043 |
6.730 |
16.773 |
7.693 |
6.498 |
14.190 |
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Die Sonstigen finanziellen Vermögenswerte beinhalten Forderungen gegenüber nahe stehenden Unternehmen in Höhe von 6.010 Mio. € (Vorjahr: 5.055 Mio. €). Sonstige finanzielle Vermögenswerte sowie langfristige Wertpapiere in Höhe von 1.897 Mio. € (Vorjahr angepasst: 1.945 Mio. €) wurden als Sicherheit für finanzielle Schulden und Eventualverbindlichkeiten gestellt. Für die gestellten Sicherheiten besteht kein originäres Veräußerungs- beziehungsweise Verpfändungsrecht des Sicherungsnehmers.
Der Volkswagen Konzern kann über die in den langfristigen Wertpapieren ausgewiesenen Einlagezertifikate in Höhe von 1,3 Mrd. € nicht frei verfügen (siehe die Ausführungen zu „Beteiligungen an Gemeinschaftsunternehmen“). Darüber hinaus enthalten die Übrigen Vermögenswerte Zahlungsmittel, die als Sicherheiten (im Wesentlichen im Rahmen von Asset-Backed-Securities-Transaktionen) dienen.
Die positiven Zeitwerte der derivativen Finanzinstrumente setzen sich wie folgt zusammen:
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Mio. € |
31.12.2015 |
31.12.2014 |
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Geschäfte zur Absicherung gegen |
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Währungsrisiken aus Vermögenswerten durch Fair-Value-Hedges |
310 |
212 |
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Währungsrisiken aus Verbindlichkeiten durch Fair-Value-Hedges |
190 |
190 |
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Zinsrisiken durch Fair-Value-Hedges |
681 |
681 |
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Zinsrisiken durch Cash-flow-Hedges |
19 |
4 |
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Währungs- und Preisrisiken aus zukünftigen Zahlungsströmen (Cash-flow-Hedges) |
1.735 |
1.690 |
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Hedge-Geschäfte |
2.936 |
2.778 |
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Vermögenswerte aus Derivaten ohne Hedgebeziehung |
1.391 |
820 |
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4.326 |
3.598 |
Die positiven Zeitwerte der Geschäfte zur Absicherung gegen Preisrisiken aus zukünftigen Zahlungsströmen (Cash-flow-Hedges) belaufen sich auf 0 Mio. € (Vorjahr: 1 Mio. €).
Im Rahmen des Portfolio-Hedging sind 1 Mio. € (Vorjahr: 1 Mio. €) positive Zeitwerte aus Geschäften zur Absicherung gegen Zinsrisiken (Fair-Value-Hedges) erfasst.
Die Gesamtposition der derivativen Finanzinstrumente wird unter Anhangangabe 34 näher erläutert.